La gestion de risque et rentabilité bancaire

Le ratio de rentabilité économique RoA, financière RoE et Cook Section 2 Evolution du ratio de couverture des risques et son impact sur la rentabilité des établissements financiers, cas des banques tunisiennes De tout temps, les législations misent en place, les agences de notations ainsi que les nouvelles réformes des textes réglementaires mènent un combat … Continuer la lecture

Gestion du risque de crédit et de profitabilité des fonds propres Chapitre3 : Analyses empiriques de la performance des banques tunisiennes en matière de gestion de risque de crédits et son impact sur la rentabilité bancaire : cas de banque tunisienne Section 1 La Banque de Tunisie, leader des banques tunisiennes en matière de gestion du risque … Continuer la lecture

L’impact de la fonction de crédit sur la rentabilité bancaire 2.4. Le ratio de liquidités Son respect doit permettre aux banques de faire face à leurs exigibilités à court terme avec leurs utilisations (ou emplois) de même durée. L’ensemble des crédits inférieurs à un mois doit être supérieur aux ressources de la même durée. 2.4.1. … Continuer la lecture

Risque de crédit, quel impact sur la rentabilité bancaire Section 2 Le risque de crédit : quel impact dur la rentabilité bancaire ? 2.1. Les déterminants de la performance bancaire Le bilan bancaire Le bilan de la banque est une photographie de sa situation économique. Il peut être présenté à partir d’une description succincte des … Continuer la lecture

Intérêts des dérivés de crédit et rentabilité des fonds propres 1.3. Intérêts spécifiques des dérivés de crédit En plus des avantages génériques présentés, certains cas particuliers sont importants à souligner : Les banques qui se refinancent à des niveaux élevés (Euribor+) ont intérêt à prendre du risque de crédit synthétiquement, donc à utiliser des dérivés de … Continuer la lecture

Le transfert du risque de crédit les dérivés de crédit 1.2. Le transfert du risque de crédit : Les dérivés de crédit 1.2.1. Définitions 1.2.1.1. Un dérive de crédits – Un produit dérivé est un instrument financier monté sous la forme d’un contrat dont la valeur finale varie avec celles d’autres actifs financiers. Ces actifs peuvent … Continuer la lecture

La gestion d’un portefeuille de crédit dans la banque Chapitre 2 Le risque de crédit, sa maîtrise, et son impact sur la rentabilité bancaire Depuis le début des années 80, les systèmes bancaires d’un grand nombre de pays ont connu des crises financières d’une ampleur considérable. Selon une étude faite par Goodhart.C (1997)6. L’auteur a … Continuer la lecture

Le risque systémique et le type de modèle nécessaire 2.6. Le risque systémique Le risque systémique non diversifiable, est lié à la volatilité du niveau général du taux de défaut plutôt qu’à la volatilité de la défaillance de chaque contrepartie (pour un portefeuille parfaitement diversifié). 2.6.1. Le risque systémique est déterminé par les variables macro-économiques … Continuer la lecture

Formule d’Altman Analyse financière et modèles d’évaluation 2.5. Formule d’Altman Z = a.R1+b.R2+c.R3+d.R4+e.R5 Chaque coefficient a, b, c, … représente une pondération. Ces scores, lorsqu’ils sont élevés, représentent une situation satisfaisante, et un risque de défaillance quand ils sont faibles. La combinaison Z possède donc un pouvoir séparateur robuste entre les entreprises défaillantes et saines, … Continuer la lecture

Les résultats du modèle de la VAR 2.4. Les résultats du modèle Lorsqu’on veut calculer le VaR du crédit, un problème se pose. La distribution des gains et des pertes n’est pas assez importante. Pour cela, on utilise une simulation de Monte Carlo calibrée sur les résultats obtenus (la distribution qu’on a obtenue), de manière … Continuer la lecture

Modèles basés sur la VaR – Evaluation du risque de crédit 2.2. Les modèles basés sur la VaR 2.2.1. La VaR appliquée au risque de crédit La VaR est l’abréviation d’un terme anglais, « Value at Risk » qui signifie « valeur en risque », utilisée habituellement pour mesurer le risque de marché relatif à un portefeuille d’actifs. Il … Continuer la lecture

Différents modèles d’évaluation du risque de crédit Section 2 Les différents modèles d’évaluation Le développement des marchés organisés du crédit a donné la possibilité aux banques de réaménager dynamiquement leur portefeuille, et ainsi, d’optimiser le couple rendement – risque. Pour cela, la construction d’un modèle interne de pilotage du risque de crédit est nécessaire, tout … Continuer la lecture